Máy tính tính lương ở Texas
Tính toán chính xác thu nhập ròng của bạn sau thuế theo luật thuế Texas và các bậc thuế thu nhập liên bang hiện hành.
| Thu nhập & Khoản khấu trừ | Theo từng kỳ lương | Tổng hàng năm | % Tổng |
|---|---|---|---|
| Tổng thu nhập (Lương/Tiền công) | $2,500.00 | $65,000.00 | 100.0% |
| Hưu trí 401(k) / 403(b) trước thuế Giảm cơ sở tiền lương chịu thuế liên bang | -$125.00 | -$3,250.00 | 5.0% |
| Quyền lợi y tế và tài khoản tiết kiệm y tế/tài khoản chi tiêu linh hoạt (HSA/FSA) trước thuế Mục 125 được miễn thuế thu nhập cá nhân, bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế. | -$100.00 | -$2,600.00 | 4.0% |
| Thu nhập chịu thuế liên bang (Cơ sở tính thuế FIT) | $2,275.00 | $59,150.00 | 91.0% |
| Thuế thu nhập liên bang (Khấu trừ thuế thu nhập cá nhân) Dựa trên các bậc thuế của IRS và các khoản tín dụng trên Mẫu W-4. | -$217.92 | -$5,665.92 | 8.7% |
| Thuế An sinh Xã hội (OASDI) 6,2% trên tiền lương chịu thuế, mức lương tối đa là 176.100 đô la. | -$148.80 | -$3,868.80 | 6.0% |
| Thuế Medicare 1,45% trên tất cả thu nhập (không có mức lương tối đa) | -$34.80 | -$904.80 | 1.4% |
| Thuế thu nhập tiểu bang Texas Hiến pháp Texas cấm thuế thu nhập cá nhân của tiểu bang. | $0.00 | $0.00 | 0.0% |
| Thuế thu nhập địa phương/thành phố Texas Houston, Dallas, Austin, San Antonio, v.v. có thuế địa phương 0%. | $0.00 | $0.00 | 0.0% |
| Tổng thu nhập ròng sau thuế | $1,968.42 | $51,178.92 | 78.7% |
Tính toán thu nhập cơ bản, tiền làm thêm giờ gấp rưỡi (1,5 lần), tiền làm gấp đôi (2,0 lần) và tiền thưởng tùy ý theo luật trả lương của Texas (FLSA).
Hãy xem bạn sẽ giữ lại được bao nhiêu tiền trong tiền lương mỗi tháng và mỗi năm khi sinh sống và làm việc tại Texas so với các tiểu bang có thuế thu nhập cá nhân cao.
| Cấu trúc thuế thu nhập và thuế tiểu bang | Mức thuế suất cao nhất của tiểu bang | Thuế tiểu bang hàng năm ước tính | Thu nhập ròng hàng năm | Ưu đãi Texas Advantage (Tiền thưởng thêm) |
|---|---|---|---|---|
| Texas (TX) Thuế thu nhập cá nhân 0% theo Hiến pháp | 0.00% | $0.00 | $51,178.92 | Mức cơ bản (Giữ tối đa) |
| California (CA) Niềng răng theo bậc thang lên đến 13,3% | 13.30% | $3,215.00 | $47,963.92 | +3.215,00 USD/năm tại Texas |
| Thành phố New York (NY) Thuế suất tiểu bang lên đến 10,9% (+ thuế địa phương thành phố New York 3,8%) | 10.90% | $3,150.00 | $48,028.92 | +3.150,00 USD/năm tại Texas |
| New Jersey (NJ) Niềng răng theo tỷ lệ tăng dần lên đến 10,75% | 10.75% | $2,450.00 | $48,728.92 | +2.450,00 USD/năm tại Texas |
| Illinois (IL) Thuế thu nhập tiểu bang cố định 4,95% | 4.95% | $2,925.00 | $48,253.92 | +2.925,00 USD/năm tại Texas |
Đối với hàng triệu người lao động tại Houston, Dallas-Fort Worth, Austin, San Antonio và khắp tiểu bang Texas, việc tính toán thu nhập ròng sau thuế đòi hỏi sự hiểu biết rõ ràng về bảng khấu trừ thuế liên bang, đóng góp FICA vào quỹ lương và các lựa chọn phúc lợi trước thuế. Máy tính tính lương ở Texas Phần mềm Tools Tecique được thiết kế để cung cấp cho người lao động, nhà thầu và các chuyên gia nhân sự dự báo chính xác, theo thời gian thực về mức lương ròng mỗi kỳ trả lương và thu nhập hàng năm. Vì Texas là một trong chín tiểu bang duy nhất không có thuế thu nhập cá nhân, việc hiểu rõ cách quy đổi tổng lương thành tiền mặt thực nhận sẽ mang lại lợi thế tài chính quyết định cho việc lập ngân sách gia đình, trả nợ và tích lũy tài sản.
Cho dù bạn nhận lương cố định hàng năm từ công ty, làm việc theo ca với giờ giấc linh hoạt kèm làm thêm giờ, hay lựa chọn đóng góp đáng kể vào các chương trình hưu trí 401(k) và bảo hiểm y tế do công ty tài trợ, công cụ tính lương của chúng tôi tại Texas sẽ giúp bạn loại bỏ sự mơ hồ trong bảng lương. Hướng dẫn bảng lương đáng tin cậy này sẽ đi sâu vào các phép toán chính xác đằng sau việc khấu trừ thuế thu nhập liên bang (FIT), giới hạn An sinh xã hội và Medicare, các khoản miễn trừ theo Mục 125 của chương trình phúc lợi, việc tuân thủ Luật Trả lương của Texas và cách so sánh thu nhập thực tế tại Texas với các tiểu bang ven biển có thuế suất cao.
Ưu thế về thuế của Texas: Không có thuế thu nhập tiểu bang và địa phương.
Đặc điểm nổi bật nhất của kế toán tiền lương ở Texas là hoàn toàn không có thuế thu nhập cá nhân của tiểu bang. Theo đó, Điều VIII, Mục 24-a của Hiến pháp Texas—Được cử tri Texas thông qua với tỷ lệ áp đảo dưới dạng Dự luật 4 vào tháng 11 năm 2019— Hiến pháp quy định cơ quan lập pháp tiểu bang bị cấm đánh bất kỳ loại thuế nào vào thu nhập ròng của cá nhân mà không có cuộc trưng cầu dân ý toàn tiểu bang yêu cầu đa số hai phần ba của cả hai viện. Hơn nữa, không có cơ quan thuế nào của thành phố, quận hoặc đô thị ở Texas (bao gồm cả các đô thị lớn như Houston, Austin, Dallas và Fort Worth) đánh thuế thu nhập địa phương hoặc thuế lương đô thị.
Bảo vệ theo Hiến pháp: Đề án 4 và Điều VIII
Không giống như các tiểu bang khác nơi thuế thu nhập biến động theo thâm hụt ngân sách của cơ quan lập pháp, Texas đã đặt quy chế thuế thu nhập bằng không của mình sau một bức tường hiến pháp. Đối với người lao động, thực tế cấu trúc này có nghĩa là tiền lương của bạn chỉ chịu các khoản khấu trừ theo luật liên bang: Thuế thu nhập liên bang (FIT) và thuế theo Đạo luật đóng góp bảo hiểm liên bang (FICA). Không một xu nào trong số tiền lương khó nhọc kiếm được của bạn bị chuyển vào ngân sách thuế thu nhập của tiểu bang.
Đối với một cá nhân có thu nhập 75.000 đô la mỗi năm, điều khoản hiến pháp này giúp bảo toàn khoảng 3.500 đến 6.500 đô la sức mua khả dụng hàng năm so với những người có công việc tương tự ở các tiểu bang như California, New York, New Jersey hoặc Oregon.
Cơ chế thu ngân sách nhà nước: Texas tài trợ cho các dịch vụ công cộng như thế nào mà không cần thuế thu nhập cá nhân
Những người dự định sinh sống và người lao động mới chuyển đến thường thắc mắc về cách bang Texas tài trợ cho cơ sở hạ tầng, lực lượng cảnh sát, các khu trường học công lập và hệ thống đại học mà không cần thuế thu nhập. Texas sử dụng mô hình thuế tiêu dùng và thuế tài sản thay vì mô hình thuế năng suất:
- Thuế bán hàng tiểu bang và địa phương: Texas áp dụng mức thuế bán hàng cơ bản của tiểu bang là... 6.25%Các cơ quan quản lý giao thông địa phương, quận và thành phố có thể cộng thêm vào khoản phí bổ sung. 2.00%, dẫn đến mức thuế bán hàng kết hợp tối đa là 8.25% trên hầu hết các khu vực đô thị phát triển. Điều quan trọng là, thực phẩm, thuốc theo toa và các tiện ích sinh hoạt được miễn thuế bán hàng theo luật.
- Thuế bất động sản của Quận và Khu học區: Thuế bất động sản được tính toán tại địa phương bởi các cơ quan định giá cấp quận (CAD) và các học khu chứ không phải chính phủ tiểu bang. Mặc dù thuế bất động sản ở Texas trung bình dao động từ 1,4% đến 2,1% giá trị thị trường được định giá, nhưng chủ nhà được hưởng lợi từ các khoản miễn giảm thuế nhà ở đáng kể, bao gồm cả dự luật giảm thuế bất động sản Texas năm 2023 mang tính bước ngoặt, quy định khoản miễn giảm thuế nhà ở bắt buộc trị giá 100.000 đô la Mỹ đối với thuế học khu.
- Thuế khai thác dầu khí và khoáng sản: Texas được hưởng lợi rất nhiều từ doanh thu khai thác tài nguyên thiên nhiên tại lưu vực Permian, mỏ đá phiến Eagle Ford và các nhà máy lọc dầu ven Vịnh Mexico, giúp tăng cường dự trữ ngân sách nhà nước mà không ảnh hưởng đến tiền lương của người lao động.
Tác động đến tiền lương: So sánh thu nhập ròng của người lao động Texas với mức trung bình toàn quốc
Vì Texas không thu thuế thu nhập cá nhân, nên người lao động có thu nhập trung bình hộ gia đình sẽ giữ lại tỷ lệ thu nhập gộp cao hơn đáng kể. Với mức lương 65.000 đô la, một người lao động độc thân ở Texas giữ lại khoảng... 78,7% tổng thu nhập của họ trong mức lương ròng nhận được (giả sử mức đóng góp tiêu chuẩn 5% vào quỹ hưu trí 401(k) và các lựa chọn bảo hiểm y tế). Trên toàn quốc, người lao động phải chịu thuế thu nhập tiểu bang lũy tiến có tỷ lệ giữ lại thu nhập trung bình từ 71,0% đến 74,5%, thể hiện sự khác biệt đáng kể về dòng tiền từ 250 đến 400 đô la mỗi tháng.
Phân tích chi tiết về việc khấu trừ thuế thu nhập liên bang (FIT)
Mặc dù Texas loại bỏ những rào cản về thuế tiểu bang, nhưng mọi nhân viên vẫn phải chịu thuế thu nhập liên bang do Sở Thuế vụ (IRS) quản lý. Thuế thu nhập liên bang (FIT) được khấu trừ bằng Phương pháp Tỷ lệ phần trăm của IRS, phương pháp này chuyển đổi các bậc thuế lũy tiến hàng năm thành số tiền khấu trừ chính xác trên mỗi kỳ lương dựa trên các lựa chọn của bạn trên Mẫu W-4.
Hướng dẫn điền Mẫu W-4: Tình trạng khai thuế, các khoản tín dụng và các khoản khấu trừ bổ sung
Năm 2020, IRS đã cải tổ vĩnh viễn... Mẫu W-4 (Giấy chứng nhận khấu trừ thuế của người lao động), loại bỏ các khoản khấu trừ thuế truyền thống (chẳng hạn như khai báo "0" hoặc "1") để thay thế bằng một quy trình tính toán minh bạch gồm năm bước dựa trên số tiền tín dụng và khấu trừ chính xác:
- Bước 1: Thông tin cá nhân & Tình trạng nộp hồ sơ: Xác định biểu thuế suất của bạn—Độc thân hoặc Kết hôn khai thuế riêng, Kết hôn khai thuế chung, hoặc Chủ hộ gia đình. Tình trạng khai thuế sẽ quyết định mức khấu trừ tiêu chuẩn được áp dụng cho thu nhập của bạn trước khi tính thuế.
- Bước 2: Nhiều công việc hoặc vợ/chồng cùng đi làm: Nếu bạn làm nhiều công việc cùng lúc, hoặc nếu bạn đã kết hôn và nộp thuế chung với vợ/chồng của bạn cũng có thu nhập, việc chọn ô 2(c) sẽ điều chỉnh độ rộng của các bậc thuế để tránh bị khấu trừ thiếu.
- Bước 3: Khai báo người phụ thuộc: Cung cấp các khoản tín dụng thuế trực tiếp tương ứng từng đồng, giúp giảm thuế khấu trừ liên bang. Nhân viên nhận được 2.000 đô la cho mỗi trẻ em đủ điều kiện dưới 17 tuổi Và 500 đô la cho người phụ thuộc khác (chẳng hạn như cha mẹ già hoặc sinh viên đại học). Với lịch trả lương hai tuần một lần, việc khai báo một đứa con sẽ làm giảm mức khấu trừ thuế liên bang khoảng 76,92 đô la mỗi kỳ lương (2.000 đô la × 26).
- Bước 4: Các điều chỉnh khác: Cho phép người lao động khai báo thu nhập đầu tư bên ngoài (Bước 4a), các khoản khấu trừ chi tiết vượt quá ngưỡng tiêu chuẩn (Bước 4b) hoặc yêu cầu khấu trừ thêm tiền tự nguyện mỗi kỳ trả lương (Bước 4c).
Giải thích về các bậc thuế liên bang năm 2026/2025
Cơ cấu thuế thu nhập liên bang hoạt động theo hệ thống bậc thang lũy tiến. Việc được tăng lương vượt qua mức thuế suất cao hơn không bao giờ làm giảm tổng thu nhập thực nhận; chỉ những khoản tiền cụ thể nằm trong bậc thuế cao hơn mới bị đánh thuế ở mức thuế suất biên cao hơn.
| Thuế suất biên | Mức thu nhập chịu thuế duy nhất | Thuế suất dành cho vợ chồng khai thuế chung | Mức lương chủ hộ gia đình |
|---|---|---|---|
| 10% | Từ 0 đến 11.925 đô la | Từ 0 đến 23.850 đô la | Từ 0 đến 17.000 đô la |
| 12% | Từ 11.926 đô la đến 48.475 đô la | Từ 23.851 đô la đến 96.950 đô la | Từ 17.001 đô la đến 64.850 đô la |
| 22% | Từ 48.476 đô la đến 103.350 đô la | Từ 96.951 đô la đến 206.700 đô la | Từ 64.851 đô la đến 103.350 đô la |
| 24% | Từ 103.351 đô la đến 197.300 đô la | Từ 206.701 đô la đến 394.600 đô la | Từ 103.351 đô la đến 197.300 đô la |
| 32% | Từ 197.301 đô la đến 250.525 đô la | Từ 394.601 đô la đến 501.050 đô la | Từ 197.301 đô la đến 250.500 đô la |
| 35% | Từ 250.526 đô la đến 626.350 đô la | Từ 501.051 đô la đến 751.600 đô la | Từ 250.501 đô la đến 626.350 đô la |
| 37% | Hơn 626.350 đô la | Hơn 751.600 đô la | Hơn 626.350 đô la |
Thuế suất biên so với thuế suất thực tế
Một điểm thường gây nhầm lẫn giữa các nhân viên là sự khác biệt giữa... mức thuế suất biên và của bạn tỷ lệ thuế hiệu quảNếu bạn là một chuyên gia độc thân ở Texas có thu nhập 85.000 đô la, phần thu nhập cao nhất của bạn thuộc khung thuế suất biên 22%. Tuy nhiên, vì 15.000 đô la đầu tiên của bạn được miễn thuế hoàn toàn theo khoản khấu trừ tiêu chuẩn, 11.925 đô la tiếp theo chỉ bị đánh thuế ở mức 10%, và 36.550 đô la sau đó bị đánh thuế ở mức 12%, tổng số thuế liên bang thực tế bạn phải trả là khoảng 8.833 đô la. Điều này tạo ra mức thuế thu nhập liên bang hiệu quả chỉ là... 10.4%—ít hơn một nửa số người có mức cược biên cao nhất của bạn.
Thuế FICA (Thuế lương) - Quy định về An sinh xã hội và Medicare
Mọi nhân viên W-2 không thuộc diện miễn trừ ở Texas đều phải đóng thuế lương liên bang bắt buộc theo luật. Đạo luật đóng góp bảo hiểm liên bang (FICA)Khác với thuế thu nhập, thuế FICA là loại thuế lũy thoái cố định dùng để tài trợ cho các chương trình an sinh xã hội liên bang: Bảo hiểm hưu trí, trợ cấp người sống sót và trợ cấp người khuyết tật (OASDI / An sinh xã hội) và Bảo hiểm y tế (Medicare).
Thuế An sinh Xã hội (OASDI): Mức thuế 6,2% và giới hạn mức lương cơ sở
Thuế An sinh Xã hội được tính theo mức cố định là 6.20% trên tất cả tiền lương kiếm được cho đến mức trần theo quy định hàng năm được gọi là Mức lương cơ sở của Bảo hiểm Xã hội (176.100 đô la vào năm 2025; dự kiến khoảng 181.800 đô la vào năm 2026). Các nhà tuyển dụng đóng góp thêm 6,20%, nâng tổng mức đóng góp vào quỹ tín thác An sinh xã hội lên 12,4%.
Khi tổng thu nhập lũy kế từ đầu năm đến nay của người lao động vượt quá mức trần theo quy định, khoản khấu trừ An sinh xã hội 6,2% sẽ chấm dứt ngay lập tức cho phần còn lại của năm dương lịch đó. Đối với những người có thu nhập cao trong lĩnh vực công nghệ ở Austin hoặc các tổ chức tài chính ở Dallas với mức lương 250.000 đô la, việc đạt đến mức trần lương vào đầu mùa thu sẽ dẫn đến mức tăng ngay lập tức 6,2% trong thu nhập ròng sau thuế cho những tháng cuối năm.
Thuế Medicare: Mức đóng góp cơ bản 1,45%, không giới hạn mức trần.
Thuế Medicare tài trợ cho bảo hiểm y tế Phần A dành cho người cao tuổi và người khuyết tật đủ điều kiện. Thuế Medicare tiêu chuẩn dành cho người lao động được tính theo mức cố định. 1.45%Không giống như Bảo hiểm Xã hội, Medicare có quyền sở hữu mức trần lương bằng không—Mọi đồng tiền lương kiếm được đều phải chịu khấu trừ Medicare.
Thuế Medicare bổ sung: Phụ phí 0,9% đối với người có thu nhập cao
Theo Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Hợp lý (ACA), những người có thu nhập cao phải chịu thêm khoản Thuế Medicare bổ sung. 0.90% về khoản bồi thường vượt quá ngưỡng quy định:
- Độc thân hoặc chủ hộ gia đình: Mức lương vượt quá 200.000 đô la
- Vợ chồng khai thuế chung: Mức lương vượt quá 250.000 đô la
- Vợ chồng khai thuế riêng: Mức lương vượt quá 125.000 đô la
Theo quy định pháp luật, người sử dụng lao động bắt buộc phải bắt đầu khấu trừ thêm 0,9% trong kỳ trả lương mà tiền lương của người lao động từ người sử dụng lao động đó vượt quá 200.000 đô la, bất kể tình trạng hôn nhân của người lao động. Tổng mức khấu trừ Medicare cao nhất cho khoản tiền lương vượt quá các ngưỡng này là 2,35% (1,45% cơ bản + 0,9% bổ sung).
Các khoản khấu trừ trước thuế so với các khoản khấu trừ sau thuế: Các phúc lợi ảnh hưởng đến thu nhập của bạn như thế nào?
Tối ưu hóa thu nhập của bạn bao gồm việc lựa chọn các quyền lợi một cách chiến lược trong thời gian đăng ký mở. Các khoản khấu trừ được chia thành hai loại thuế khác nhau: các khoản khấu trừ trước thuế (giúp bảo vệ thu nhập khỏi thuế trước khi tính toán) và các khoản khấu trừ sau thuế (số tiền này sẽ được khấu trừ sau khi hoàn tất thủ tục thuế).
Chương trình tiết kiệm hưu trí Section 125: Giảm thuế kép (FIT & FICA)
Các khoản đóng góp phúc lợi đủ điều kiện được thực hiện theo Mục 125 của Bộ luật Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) представляют tấm chắn thuế lương hấp dẫn nhất hiện có dành cho người lao động Mỹ. Các khoản đóng góp này được miễn thuế. Cả thuế thu nhập liên bang VÀ thuế FICA (Bảo hiểm xã hội & Medicare):
- Các khoản phí bảo hiểm sức khỏe, nha khoa và thị lực do người sử dụng lao động tài trợ: Các khoản phí bảo hiểm được khấu trừ trực tiếp từ tổng lương sẽ làm giảm mức lương chịu thuế đối với tất cả các khoản khấu trừ thuế liên bang. Nếu bạn trả 150 đô la hai tuần một lần cho bảo hiểm y tế toàn diện cho gia đình, bạn không chỉ tiết kiệm được thuế thu nhập liên bang (ví dụ: 22% = 33 đô la), mà còn tiết kiệm được thuế FICA (7,65% = 11,48 đô la), tạo ra tổng số tiền tiết kiệm thực tế là 44,48 đô la mỗi kỳ lương.
- Tài khoản tiết kiệm y tế (HSA): Đối với nhân viên tham gia các chương trình bảo hiểm sức khỏe có mức khấu trừ cao (HDHP) đủ điều kiện, việc khấu trừ lương vào tài khoản HSA sẽ hoàn toàn không phải đóng thuế FIT và FICA. Tiền trong tài khoản HSA tăng trưởng miễn thuế và có thể được rút ra miễn thuế cho các chi phí y tế đủ điều kiện, đạt được ba ưu đãi về thuế.
- Tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA chăm sóc sức khỏe và chăm sóc người phụ thuộc): Khoản tiền lương trước thuế được phân bổ cho các khoản đồng chi trả y tế hoặc dịch vụ trông trẻ sẽ làm giảm cả thuế thu nhập và thuế lương.
Các khoản đóng góp hưu trí truyền thống 401(k) / 403(b)
Các khoản đóng góp vào tài khoản hưu trí truyền thống 401(k) hoặc 403(b) là trước thuế cho mục đích Thuế Thu nhập Liên bang (FIT)nhưng vẫn giữ nguyên chịu thuế lương FICANếu một nhân viên có thu nhập gộp 3.000 đô la mỗi hai tuần đóng góp 6% (180 đô la) vào quỹ hưu trí 401(k) truyền thống, thuế thu nhập liên bang sẽ được tính trên 2.820 đô la, trong khi thuế An sinh xã hội và Medicare được tính trên toàn bộ 3.000 đô la. Việc hoãn thuế thu nhập liên bang ngay lập tức này giúp giảm nghĩa vụ thuế hiện tại đồng thời tạo ra sự giàu có lâu dài theo cấp số nhân.
Các khoản khấu trừ sau thuế: Tài khoản Roth 401(k), lệnh tịch thu tài sản và phí công đoàn
Các khoản khấu trừ sau thuế không mang lại lợi ích giảm thuế ngay lập tức; chúng được trừ vào thu nhập ròng của bạn sau khi tất cả các khoản khấu trừ thuế đã được hoàn tất:
- Đóng góp vào tài khoản Roth 401(k): Được tài trợ bằng tiền sau thuế. Mặc dù khoản đóng góp vào tài khoản Roth không làm giảm hóa đơn thuế hiện tại của bạn, nhưng tất cả lợi nhuận từ vốn, cổ tức và các khoản phân phối hưu trí trong tương lai đều được miễn thuế 100%.
- Trừ lương theo lệnh của tòa án: Tiền cấp dưỡng nuôi con, tiền trợ cấp ly hôn, các khoản vay sinh viên vỡ nợ hoặc các phán quyết dân sự. Theo luật Texas, việc tịch thu tài sản để trả nợ tiêu dùng bị hạn chế nghiêm ngặt, nhưng tiền cấp dưỡng nuôi con và các khoản vay sinh viên liên bang thì vẫn có thể thực thi được.
- Các quyền lợi tự nguyện: Bảo hiểm nhân thọ bổ sung, các gói dịch vụ pháp lý, bảo hiểm thú cưng và phí hội viên công đoàn tự nguyện.
| Loại khấu trừ lương | Thuế thu nhập liên bang (FIT) | Bảo hiểm xã hội (6,2%) | Medicare (1,45%) | Thuế tiểu bang Texas |
|---|---|---|---|---|
| Bảo hiểm sức khỏe / nha khoa / thị lực | Miễn thuế (trước thuế) | Miễn thuế (trước thuế) | Miễn thuế (trước thuế) | 0% (Miễn thuế) |
| Đóng góp vào HSA / FSA | Miễn thuế (trước thuế) | Miễn thuế (trước thuế) | Miễn thuế (trước thuế) | 0% (Miễn thuế) |
| Kế hoạch hưu trí truyền thống 401(k) / 403(b) | Miễn thuế (trước thuế) | Chịu thuế | Chịu thuế | 0% (Miễn thuế) |
| Đóng góp vào quỹ Roth 401(k) | Chịu thuế (sau thuế) | Chịu thuế (sau thuế) | Chịu thuế (sau thuế) | 0% (Miễn thuế) |
| Trừ lương và phí hội viên | Chịu thuế (sau thuế) | Chịu thuế (sau thuế) | Chịu thuế (sau thuế) | 0% (Miễn thuế) |
Tần suất nhận lương ở Texas: Quản lý lịch trả lương hai tuần một lần, nửa tháng một lần và hàng tuần
Thời điểm nhận lương ảnh hưởng trực tiếp đến tính thanh khoản của dòng tiền, lịch thanh toán khoản vay thế chấp và ngân sách hàng tháng. Tại Texas, các nhà tuyển dụng hoạt động theo bốn chu kỳ trả lương chính:
Nhận lương hai tuần một lần (26 kỳ lương/năm): Phép màu của tháng nhận 3 kỳ lương
Trả lương hai tuần một lần là hình thức trả lương phổ biến nhất trong các lĩnh vực doanh nghiệp, y tế và công nghiệp tại Texas. Nhân viên nhận lương hai tuần một lần (thường là vào các ngày thứ Sáu xen kẽ), tổng cộng là... 26 kỳ lương mỗi năm dương lịchVì 26 kỳ lương chia cho 12 tháng dương lịch bằng 2,16 kỳ lương mỗi tháng, nên nhân viên sẽ nhận được... hai 'tháng kỳ diệu' mỗi năm, mỗi tháng có ba kỳ trả lương. thay vì hai.
Các hộ gia đình có kỷ luật, dựa vào hai kỳ lương để chi trả các khoản phí sinh hoạt cố định hàng tháng (tiền thuê nhà, trả góp nhà, vay mua ô tô, bảo hiểm), có thể sử dụng toàn bộ số tiền ròng từ kỳ lương thứ ba trong hai tháng đó để tích cực giảm nợ, đầu tư vào danh mục đầu tư hoặc lập quỹ tiết kiệm khẩn cấp.
Lương được trả hai lần một tháng (24 kỳ lương/năm): Lịch trả lương cố định và dễ dự đoán.
Việc trả lương nửa tháng được thực hiện hai lần một tháng vào những ngày cố định trên lịch—thường là vào ngày... Ngày 15 và cũng là ngày cuối cùng của tháng. (Tổng cộng chính xác 24 kỳ lương mỗi năm). Mỗi kỳ lương chiếm chính xác 1/24 tổng thu nhập hàng năm của bạn. Mặc dù lịch trả lương nửa tháng giúp loại bỏ những tháng có ba kỳ lương, nhưng nó mang lại khả năng dự đoán ngân sách tuyệt đối vì ngày trả lương trùng khớp chặt chẽ với chu kỳ thanh toán hóa đơn điện nước và thế chấp nhà ở đầu và giữa tháng.
Chu kỳ hàng tuần (52 kỳ lương) và hàng tháng (12 kỳ lương)
Chế độ trả lương hàng tuần là tiêu chuẩn chung trong các ngành xây dựng, thương mại, dịch vụ dầu khí và khách sạn ở Texas, cung cấp nguồn vốn ngay lập tức vào mỗi thứ Sáu trong suốt 52 kỳ trả lương. Ngược lại, chế độ trả lương hàng tháng (12 kỳ trả lương mỗi năm) phổ biến hơn ở các học khu công lập (ISD) và các cơ sở giáo dục đại học, đòi hỏi việc lập ngân sách chi tiêu hàng tháng một cách có kỷ luật.
Luật Trả lương và Quy định về Làm thêm giờ tại Texas (TWC & FLSA)
Quản lý tiền lương ở Texas hoạt động dưới sự giám sát kép của... Luật Trả Lương Ngày Đón Tiền của Texas (do Ủy ban Lao động Texas – TWC quản lý) và liên bang Đạo luật Tiêu chuẩn Lao động Công bằng (FLSA)Hiểu rõ những quy định bảo vệ theo luật định này đảm bảo người lao động được bồi thường chính xác và đúng thời hạn.
Luật cho vay ngắn hạn của Texas quy định
Theo Chương 61 của Bộ luật Lao động Texas, người sử dụng lao động phải tuân thủ lịch thanh toán nghiêm ngặt:
- Phân loại ngày lĩnh lương: Nhân viên không thuộc diện miễn trừ theo Đạo luật Tiêu chuẩn Lao động Công bằng (FLSA) phải được trả lương ít nhất hai lần một tháng (nửa tháng hoặc hai tuần một lần). Nhân viên thuộc diện miễn trừ phải được trả lương ít nhất một lần một tháng.
- Thanh toán lương cuối kỳ kịp thời: Nếu một nhân viên bị sa thải không tự nguyện (bị chấm dứt hợp đồng hoặc bị cho thôi việc), người sử dụng lao động phải thanh toán tất cả tiền lương còn nợ trong vòng... sáu ngày dương lịch về việc sa thải. Nếu nhân viên tự nguyện thôi việc, khoản tiền lương cuối cùng sẽ được thanh toán vào ngày trả lương định kỳ tiếp theo.
- Nghiêm cấm các khoản khấu trừ trái phép: Các chủ lao động ở Texas không được phép giữ lại hoặc chuyển hướng bất kỳ phần nào trong tiền lương của người lao động trừ khi được pháp luật cho phép, có lệnh của tòa án có thẩm quyền hoặc được người lao động cho phép bằng văn bản vì mục đích hợp pháp.
Cách tính toán tiền làm thêm giờ: Hệ số nhân 1,5x và giới hạn 40 giờ
Theo Đạo luật Tiêu chuẩn Lao động Công bằng (FLSA), tất cả nhân viên làm việc theo giờ không thuộc diện miễn trừ ở Texas phải được trả tiền làm thêm giờ với mức lương là... không thấp hơn 1,5 lần mức lương thông thường của họ Đối với tất cả các giờ làm việc vượt quá 40 giờ trong một tuần làm việc tiêu chuẩn 7 ngày. Giờ làm thêm không thể tính trung bình trong hai tuần; làm việc 50 giờ trong Tuần 1 và 30 giờ trong Tuần 2 sẽ yêu cầu trả lương làm thêm 10 giờ trong Tuần 1, ngay cả khi tổng số giờ làm việc trong hai tuần bằng 80 giờ.
Cách tính lương cơ bản bao gồm tiền thưởng và phụ cấp ca làm việc
Một lỗi vi phạm bảng lương thường gặp là không tính tiền thưởng không bắt buộc vào mức lương làm thêm giờ. Nếu một kỹ thuật viên được trả lương theo giờ với mức 20 đô la/giờ làm việc 50 giờ trong một tuần và nhận được khoản tiền thưởng sản xuất không bắt buộc là 100 đô la, thì tổng lương cơ bản của họ là 1.100 đô la (1.000 đô la theo giờ + 100 đô la tiền thưởng). Mức lương thực tế thông thường của họ là... 1.100 đô la × 50 giờ = 22 đô la/giờTiền thưởng làm thêm giờ của họ bằng một nửa mức lương cơ bản ($11,00/giờ) nhân với 10 giờ làm thêm ($110,00), cho ra tổng số tiền lương gộp là $1.210,00.
Phân tích việc chuyển địa điểm sinh sống: Texas so với các tiểu bang có thuế cao
Việc không có thuế thu nhập cá nhân cấp tiểu bang khiến Texas trở thành một trong những điểm đến di cư nội địa hàng đầu tại Hoa Kỳ. Để hiểu rõ tầm quan trọng về mặt tài chính của lợi thế thuế ở Texas, hãy xem xét so sánh tài chính trực tiếp giữa năm tiểu bang kinh tế lớn đối với một nhân viên có mức lương hàng năm là... 100.000 đô la (Người nộp thuế độc thân):
| Tình trạng | Tỷ lệ biên cao nhất của tiểu bang | Thuế tiểu bang hàng năm ước tính | Thu nhập ròng hàng năm ước tính | Chương trình Texas Cash Advantage (Hàng năm) |
|---|---|---|---|---|
| Texas (TX) | 0.00% | $0.00 | $78,214 | Mức cơ bản (Tỷ lệ giữ lại tối đa) |
| California (CA) | 13.30% | $6,150 | $72,064 | +6.150 đô la/năm tại Texas |
| Thành phố New York (NY + NYC) | 10,90% (+ 3,8% tại thành phố New York) | $6,450 | $71,764 | +6.450 đô la/năm tại Texas |
| New Jersey (NJ) | 10.75% | $4,820 | $73,394 | +4.820 đô la/năm tại Texas |
| Illinois (IL) | 4,95% (không đổi) | $4,702 | $73,512 | +4.702 đô la/năm tại Texas |
Trong suốt sự nghiệp kéo dài 10 năm, một nhân viên kiếm được 100.000 đô la ở Texas sẽ tích lũy được hơn... Tiết kiệm thêm 60.000 đô la tiền mặt ròng So với California hoặc New York, đơn giản chỉ là do việc loại bỏ khấu trừ thuế thu nhập tiểu bang, bất kể lãi kép đầu tư hay tăng trưởng tiền lương.
Các trường hợp thực tế về mức lương tại Texas
Nghiên cứu trường hợp 1: Kỹ sư phần mềm tại Austin Technology (Mức lương 120.000 đô la)
Marcus là một kỹ sư phần mềm 28 tuổi, hiện đang sống tại Austin, với mức lương hàng năm là... $120,000 Được trả lương hai tuần một lần (26 kỳ lương). Anh ấy khai thuế theo hình thức... Đơn Trên Mẫu W-4 với 0 khoản tín dụng người phụ thuộc. Marcus đóng góp 8% (369,23 đô la/lần trả lương) đóng góp vào quỹ hưu trí 401(k) của chủ lao động và trả tiền. 85,00 đô la hai tuần một lần Bao gồm bảo hiểm y tế và nha khoa toàn diện:
- Tổng lương mỗi kỳ trả lương hai tuần một lần:
120.000 đô la × 26 = 4.615,38 đô la - Các khoản khấu trừ trước thuế: 401(k) ($369,23) + Bảo hiểm y tế ($85,00) = $454,23
- Mức lương chịu thuế FIT: $4,615.38 ÷ $454.23 = $4,161.15 (tương đương $108,190 hàng năm)
- Mức lương chịu thuế FICA: $4,615.38 × $85.00 = $4,530.38
- Thuế thu nhập liên bang (FIT): 588,42 đô la
- Bảo hiểm xã hội (6,2%): 280,88 đô la
- Medicare (1,45%): 65,69 đô la
- Thuế thu nhập tiểu bang Texas: $0.00
- Lương ròng nhận được hai tuần một lần: 3.217,16 đô la (69,7% tổng thu nhập)
Nghiên cứu trường hợp 2: Y tá điều dưỡng tại Houston Healthcare (Tính lương theo giờ kèm làm thêm giờ)
Elena là một y tá điều dưỡng tại Trung tâm Y tế Texas ở Houston. Mức lương cơ bản của cô ấy là... 42,00 đô la mỗi giờvà cô ấy trung bình 45 giờ mỗi tuần (40 giờ làm việc chính thức + 5 giờ làm thêm với mức lương 63,00 đô la/giờ). Elena là Vợ chồng khai thuế chungtuyên bố hai trẻ em đủ điều kiện dưới 17 tuổi (khoản tín dụng 4.000 đô la)đóng góp 5% vào quỹ 403(b) của cô ấyvà trả tiền 150 đô la hai tuần một lần Bảo hiểm sức khỏe gia đình:
- Thu nhập định kỳ hai tuần một lần (80 giờ x 42,00 đô la): 3.360,00 đô la
- Thu nhập làm thêm giờ (10 giờ x 63,00 đô la): 630,00 đô la
- Tổng thu nhập gộp hai tuần một lần: 3.990,00 đô la (tương đương 103.740 đô la một năm)
- Các khoản khấu trừ trước thuế: 403(b) ($199,50) + Bảo hiểm y tế ($150,00) = $349,50
- Mức lương chịu thuế FICA: $3,990.00 × $150.00 = $3,840.00
- Thuế thu nhập liên bang (FIT, sau khi trừ khoản tín dụng thuế trẻ em 4.000 đô la): 118,25 đô la
- Bảo hiểm xã hội (6,2%): 238,08 đô la
- Medicare (1,45%): 55,68 đô la
- Thuế thu nhập tiểu bang Texas: $0.00
- Lương ròng nhận được hai tuần một lần: 3.028,99 đô la (75,9% tổng thu nhập)
Nghiên cứu trường hợp 3: Quản lý vận hành doanh nghiệp tại Dallas (Mức lương 85.000 đô la)
David là quản lý điều hành doanh nghiệp tại Dallas, thu nhập của anh ấy là... 85.000 đô la mỗi năm theo lịch trả lương nửa tháng một lần (24 kỳ lương). Anh ấy khai thuế như sau: Chủ hộ với một trẻ em (khoản tín dụng 2.000 đô la)đóng góp 6% ($212.50) vào quỹ hưu trí 401(k) truyền thống của mình và đóng góp tối đa vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) ở mức 175,00 đô la mỗi kỳ lương:
- Tổng lương mỗi kỳ trả lương nửa tháng:
85.000 đô la × 24 = 3.541,67 đô la - Các khoản khấu trừ trước thuế: 401(k) ($212,50) + HSA ($175,00) = $387,50
- Mức lương chịu thuế FICA: $3,541.67 × $175.00 = $3,366.67
- Thuế thu nhập liên bang (FIT, sau khi trừ khoản giảm trừ cho con): 214,30 đô la
- Bảo hiểm xã hội (6,2%): 208,73 đô la
- Medicare (1,45%): 48,82 đô la
- Thuế thu nhập tiểu bang Texas: $0.00
- Lương ròng nhận được mỗi nửa tháng: 2.682,32 đô la (75,7% tổng thu nhập)
Bằng cách tận dụng các chuyên môn đặc biệt của chúng tôi Máy tính tính lương ở TexasNhờ đó, người lao động và người sử dụng lao động trên toàn tiểu bang có thể mô phỏng chính xác các kịch bản phiếu lương, kiểm tra việc khấu trừ thuế để đảm bảo tuân thủ quy định và đưa ra các lựa chọn tài chính sáng suốt với sự minh bạch hoàn toàn.
Related Financial Tools: If you work variable hourly shifts or need to calculate overtime hours prior to taxes, use our Hours Worked Calculator. To plan your post-tax food and household spending, utilize our Máy tính ngân sách mua sắm thực phẩm.
Câu hỏi thường gặp
Không. Theo Điều VIII, Mục 24-a của Hiến pháp Texas, tiểu bang Texas không thu thuế thu nhập cá nhân. Hơn nữa, không có thành phố, quận hoặc đơn vị hành chính đô thị nào ở Texas (bao gồm Houston, Dallas, Austin hoặc San Antonio) thu thuế thu nhập hoặc thuế lương địa phương. Người lao động ở Texas chỉ phải chịu thuế thu nhập liên bang (FIT) và thuế lương liên bang (An sinh xã hội và Medicare).
Chỉ có các loại thuế liên bang được khấu trừ từ tiền lương của bạn ở Texas: 1) Thuế thu nhập liên bang (FIT), được tính theo các bậc thuế lũy tiến của IRS và các lựa chọn của bạn trên Mẫu W-4; 2) Thuế An sinh xã hội (OASDI), được tính ở mức cố định 6,2% cho đến mức trần lương cơ sở theo luật định hàng năm; và 3) Thuế Medicare, được tính ở mức 1,45% trên tất cả thu nhập mà không có mức trần (cộng thêm 0,9% cho những người có thu nhập cao, trên 200.000 đô la đối với người độc thân hoặc 250.000 đô la đối với các cặp vợ chồng).
Chế độ trả lương hai tuần một lần chi trả tiền lương cứ hai tuần một lần (thường là vào các ngày thứ Sáu xen kẽ), dẫn đến 26 kỳ trả lương mỗi năm. Điều này tạo ra hai "tháng đặc biệt" mỗi năm, trong đó bạn nhận được ba kỳ trả lương thay vì hai. Chế độ trả lương nửa tháng một lần chi trả hai lần mỗi tháng vào các ngày cố định trên lịch (thường là ngày 15 và ngày cuối cùng của tháng), tổng cộng chính xác 24 kỳ trả lương mỗi năm với số tiền gộp giống nhau trong mỗi kỳ.
Mẫu W-4 quy định số tiền thuế thu nhập liên bang mà người sử dụng lao động của bạn khấu trừ. Việc chọn tình trạng khai thuế của bạn (Độc thân, Kết hôn khai chung hoặc Chủ hộ) sẽ xác định bậc khấu trừ tiêu chuẩn của bạn. Khai báo con cái đủ điều kiện (mỗi người được giảm $2.000) hoặc người phụ thuộc khác (mỗi người được giảm $500) ở Bước 3 sẽ làm giảm số tiền thuế liên bang bạn phải khấu trừ theo tỷ lệ 1:1 mỗi kỳ trả lương. Bạn cũng có thể chỉ định khấu trừ thêm ở Bước 4(c) để tránh bị phạt do nộp thiếu thuế.
Mức lương cơ sở đóng bảo hiểm xã hội là ngưỡng thu nhập tối đa hàng năm chịu thuế OASDI 6,2% (176.100 đô la vào năm 2025; dự kiến khoảng 181.800 đô la vào năm 2026). Khi tổng thu nhập từ đầu năm đến nay của bạn vượt quá giới hạn này, người sử dụng lao động sẽ ngừng khấu trừ thuế bảo hiểm xã hội 6,2% trong phần còn lại của năm dương lịch, giúp tăng ngay thu nhập ròng của bạn cho đến ngày 1 tháng 1.
Thuế Medicare tiêu chuẩn là mức cố định 1,45% được khấu trừ từ 100% tiền lương kiếm được mà không có mức trần. Theo Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Hợp lý (Affordable Care Act), Thuế Medicare bổ sung 0,9% được áp dụng cho thu nhập vượt quá các ngưỡng theo quy định: 200.000 đô la đối với người độc thân, 250.000 đô la đối với vợ chồng khai thuế chung và 125.000 đô la đối với vợ chồng khai thuế riêng. Người sử dụng lao động phải bắt đầu khấu trừ thêm 0,9% này khi tiền lương cá nhân của bạn từ người sử dụng lao động đó vượt quá 200.000 đô la trong một năm dương lịch.
Các khoản khấu trừ trước thuế (như đóng góp vào quỹ hưu trí truyền thống 401k/403b, phí bảo hiểm y tế và đóng góp vào tài khoản tiết kiệm y tế HSA/FSA) được trừ khỏi tổng lương của bạn trước khi tính thuế, làm giảm thu nhập chịu thuế và giảm số thuế bạn phải nộp. Các khoản khấu trừ sau thuế (như đóng góp vào quỹ hưu trí Roth 401k, phí công đoàn, bảo hiểm nhân thọ và khấu trừ lương) được giữ lại sau khi tất cả các khoản thuế liên bang đã được khấu trừ khỏi tiền lương của bạn.
Đúng vậy. Các khoản phí bảo hiểm y tế, nha khoa và thị lực do người sử dụng lao động tài trợ được khấu trừ theo Kế hoạch Cafeteria Mục 125 của IRS hoàn toàn được miễn cả Thuế Thu nhập Liên bang (FIT) và thuế FICA (Bảo hiểm Xã hội và Medicare). Các khoản đóng góp vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) và Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) cũng được hưởng quy chế miễn thuế kép này.
Theo Đạo luật Tiêu chuẩn Lao động Công bằng (FLSA) và Luật Trả lương theo ngày của Texas (do Ủy ban Lao động Texas quản lý), người lao động theo giờ không thuộc diện miễn trừ phải được trả lương làm thêm giờ ít nhất gấp 1,5 lần mức lương giờ thông thường cho tất cả các giờ làm việc vượt quá 40 giờ trong một tuần làm việc 7 ngày tiêu chuẩn. Tiền thưởng không tùy ý và phụ cấp ca làm việc phải được tính vào mức lương thông thường.
Vì Texas không có thuế thu nhập cá nhân cấp tiểu bang, một nhân viên kiếm được 100.000 đô la mỗi năm sẽ giữ lại được khoảng 5.500 đến 6.500 đô la tiền mặt ròng nhiều hơn mỗi năm ở Texas so với California (nơi có thuế suất tiểu bang cao nhất là 13,3%) hoặc New York (thuế suất cao nhất là 10,9% cộng với thuế địa phương của thành phố New York). Trong khoảng thời gian 10 năm, lợi thế về mặt hiến pháp này tương đương với khoản tiết kiệm ròng thêm hơn 60.000 đô la.